En selvforsikret arbejdsgiver er en, der vælger at levere helbreds-, invalide- og / eller arbejdstagerens erstatningsforsikringsydelser til medarbejderne selv med krav om at blive betalt fra egne kasser, i stedet for at betale præmier og sagsanlæg gennem en typisk forsikringsudbyder (kaldet en "Fuldt forsikret plan"). Selvforsikring kaldes også "selvfinansieret" sundhedspleje.
Hvem kan selvforsikre
Små og store virksomheder kan vælge at forsikre sig selv. Selvfinansiering fungerer bedst for virksomheder, der har et cash flow, der giver dem mulighed for at betale krav, da de modtages, hvilket betyder, at de fleste selvforsikrede arbejdsgivere er store virksomheder. Anslået 86 procent af virksomheder med 5.000 eller flere ansatte tilbyder selvfinansierede forsikringsydelser. Ifølge Self-Insurance Institute of America Inc. er omkring 75 millioner ansatte omfattet af en selvfinansieret arbejdsgiverforsikringsplan.
Fordele ved arbejdsgiverens selvforsikring
Fordele for arbejdsgivere, der selvforsikrer omfatter:
-
Regulering af kun den føderale regering, der gør det muligt for arbejdsgiverne, især de, der driver virksomhed i flere stater, at undgå staternes inkonsekvente love og politikker
-
Evne til at tilpasse ydelser efter medarbejdernes behov
-
Evne til at fokusere på specifikke medarbejdernes sundhedsproblemtendenser (fx fedme og rygning) og at udarbejde passende medarbejder-wellness-programmer
-
Forbedret pengestrømme, fordi arbejdsgiveren kan styre sine egne forsikringsfonde - herunder dem fra lønmodtagernes sygesikringsafdrag - for at maksimere renteindtægter fra investeringer i løbet af planens levetid
-
Den føderale arbejdsgiver indkomstskat udelukkelse for medarbejder sygeforsikring omkostninger
Egenskaber af selvforsikrede planer
Selvforsikrede arbejdsgivere er forpligtet til at overholde visse føderale bestemmelser, herunder Employee Retirement Income Security Act fra 1974 (ERISA), Health Insurance Portability and Accountability Act (HIPAA), Consolidated Omnibus Budget Afstemningsloven (COBRA), Americans with Disabilities Act og borgerrettighedsloven.
Selvforsikrede arbejdsgivere påtager sig alle forpligtelser vedrørende betaling af fordringer. De, der måske ikke er i stand til at opfylde sådanne forpligtelser, kan købe stop-loss-forsikring for at begrænse den finansielle risiko ud over en maksimumsgrænse fastsat af arbejdsgiveren. Stop-loss-forsikring kan købes på et bestemt krav- eller aggregeringsskadesgrundlag. Med andre ord kan arbejdsgiveren beskytte sig mod et enkelt katastrofalt krav eller fra en for høj akkumulering af normale krav.
Arbejdsgivere kan administrere deres forsikringsplaner internt, eller de kan ansætte en tredjepartsadministrator eller TPA, som undertiden kun er et forsikringsselskab, der yder bistand.
Fakta
Under selvfinansierede planer beslutter arbejdsgiveren hvilke ydelser der tilbydes, afgør om krav er passende og behandler og betaler krav. Krav til betaling kommer direkte fra arbejdsgiveren, uanset om det har hyret en TPA, der tilfældigvis er et forsikringsselskab. Medarbejdere er ikke forsikret af en TPA.
Navne på både arbejdsgiveren og TPA'en vises på fordelingshåndbogen og på ansøgningsskemaer. Et forsikringsselskab, der tjener i TPA's egenskab, gør imidlertid ikke eller modsvarer den selvforsikrede arbejdsgivers krav eller fordele beslutninger.
Stop-loss-forsikring er en aftale mellem forsikringsselskabet og arbejdsgiveren alene. Det involverer ikke forsikrede medarbejdere.
Lønningsfradrag bruges til at finansiere den selvforsikrede plan, ligner konventionel forsikringsdækning.
Overvejelser
Virksomheder, der overvejer en selvfinansieret forsikringsplan, bør overveje følgende:
-
Omkostningerne ved at tilføje personale eller ansætte en TPA for at administrere programmet
-
Deres krav historie, at skelne eventuelle tendenser
-
Omkostningerne ved stop-loss forsikring
-
Deres pengestrømme
