En pendlet værdi af en pension er en engangsbeløb udbetaling af en medarbejders fortjente pension baseret på nutidens værdi. Det svarer til den værdi, som pensionen ville have nået, hvis den blev investeret, i henhold til de lange renter og dødeligheden. Denne udbetaling bruges til at generere månedlige pengestrømme svarende til, hvad pensionsbetalingen ville være. Hvis du forlader dit job - for pensionering, frivilligt eller på anden måde - før den alder, hvor din pensionsplan ville sparke ind, skal du beslutte, om du ønsker at rulle den pendlede værdi til en selvstændig konto eller blive i planen.
Tips
-
For at beregne pendlingsværdi, brug formlen PV = FV / (1 + k) ^ n.
Hvad betyder kommutation i pensioner?
Når det drejer sig om pensioner, defineres kommutation som opgivelse af en del af eller al den pension, der skal betales fra pensionering, så du kan modtage et øjeblikkeligt engangsbeløb. Når medarbejderne trækker sig tilbage, tilbydes de ofte muligheden for at tage deres pension fuldt ud eller at tage et øjeblikkeligt skattefrit kontantbeløb og en lavere restpension. At beslutte, hvilken er den bedre mulighed, bør diskuteres med en fagmand på dette område af pensionsplanlægning, hvis det overhovedet er muligt. I det mindste kan brugen af en kommutationsformel hjælpe dig med at afgøre, om din beslutning er den bedst mulige for dig økonomisk.
Sådan beregnes kommutation
Ud over at tage hensyn til langfristede renter og dødelighedsgrader står kommutation også for indeksering for inflation, broydelser til 65 år og dødsydelser. Det er klart, at der er en række faktorer, der skal overvejes, når det kommer til en kommutationsformel.
Før du kan begynde, skal du bestemme de lange renter, den samlede værdi af din pension, der skal udbetales og antallet af betalingsperioder i løbet af pensionsplanens levetid. For at beregne pendlingsværdi, brug formlen PV = FV / (1 + k) ^ n. I denne formel er "PV" lig med din pensionsværdi. "FV" eller fremtidig værdi er det samlede beløb af din pension, som du forventer at blive udbetalt i fremtiden. Renten er repræsenteret som "k" i denne ligning, og "n" repræsenterer planens samlede varighed i år.
Et kommutationseksempel
Lad os f.eks. Sige, at din pension ville udbetale $ 50.000 pr. År over en periode på 30 år. Rentesatser er normalt estimeret for langsigtede investeringer at forblive i gennemsnit på 8 procent. Baseret på disse tal og formlen PV = FV / (1 + k) ^ n, kunne vi beregne PV = $ 1.500.000 / (1+.08) ^ 30. Dette ville da være lig med PV = $ 1.500.000 / 10.062656889073 eller $ 149.065.99. Du kan bruge en videnskabelig regnemaskine til at hjælpe dig med at beregne svaret på denne ligning.
