Virksomheder driver kapital, og din virksomheds driftskapital er det beløb, du har til rådighed for at holde din virksomhed i gang. Selv om den mængde arbejdskapital, du har til rådighed, ikke nødvendigvis er en præcis måling af virksomhedens økonomiske sundhed, giver dette nummer oplysninger om din nuværende pengestrømsposition og den lethed, hvormed du kan foretage kritiske kortfristede investeringer.
Arbejdskapitalformlen
Beregn din driftskapital ved at fratrække omsætningsaktiver fra kortfristede forpligtelser. Aktiver omfatter kontanter i banken og kontanter i hånden, tilgodehavender, der vil blive opkrævet i nær fremtid og lagerbeholdninger, som du kan bruge til at producere de produkter og tjenester, du sælger. Forpligtelser omfatter ubetalte regninger, kortfristede lån, der skal tilbagebetale kort- og længerefristede forpligtelser som lån, der påvirker dit nuværende pengestrømme, fordi du foretager løbende betalinger. Ved at trække de beløb, du skal betale hurtigt ud af de beløb, du har til rådighed for at betale dem, fortæller du, hvor meget du har tilbage for at dække de daglige forretningsaktiviteter.
Hvorfor skal du kende din arbejdskapital
Det koster penge at løbe tør for penge. Kapitalmangel fører til overtrædelsesgebyrer og de ulempe renter, som du sandsynligvis vil betale, hvis du skal låne på kreditkort eller finde andre kilder til hurtige og bekvemme penge. Hvis du kender dag til dag, hvor meget arbejdskapital du har til rådighed, kan du planlægge lageropkøb og andre langsigtede investeringer for at falde sammen med tilgængeligheden af kontanter. At vide, hvor meget arbejdskapital du har, hjælper dig også med at tage vare på dine medarbejdere og leverandører. Lønning tendens til at være den mest presserende udgift, som en virksomhed skal dække, fordi din virksomhed ikke kan køre uden sine medarbejdere, og de afhænger af de regelmæssige lønsedler, du udsteder for at overleve. Forsyninger og lagerbeholdning kan være lige så vigtige: Du kan ikke foretage salg og medbringe ny arbejdskapital, hvis du ikke har noget at sælge. Du skylder det til dine medarbejdere og leverandører at administrere din arbejdskapital tilstrækkeligt til at betale dem, hvad de skal betales, og foretage disse betalinger til tiden.
Styring af arbejdskapital
Hvis du styrer din arbejdskapital med kyndige og dygtighed, vil du sandsynligvis have mere arbejdskapital til rådighed. Prioriter dine regninger og udgifter, så du betaler de mest presserende poster først, og betal kun, hvad der er nødvendigt, når pengestrømmen er stram. Tid dine udgående udgifter skal falde sammen med indgående kapital. Du skal muligvis til tider betale mere på kort sigt, hvis du køber varer i mindre mængder og afstår fra besparelser ved køb i løs vægt. Men at bruge penge strategisk vil sandsynligvis tjene din virksomhed mere på lang sigt, hvis du har nok penge til rådighed for at undgå afbrydelser og ubesvarede muligheder.
