Sådan beregner du driften af pengestrømme

Indholdsfortegnelse:

Kontantstrømmen er den kontant, din virksomhed genererer fra primære forretningsaktiviteter i en given periode. Virksomhedsledere kan lide at adskille driftens pengestrømme fra finansiering og investering i pengestrømme for at forstå, hvor effektivt virksomhedens kerneoperationer bidrager direkte til pengestrømme. Denne beregning giver indsigt i virksomhedens løbende evne til at oprette kontanter og dække kortfristet gæld.

Formlen

Formlen til beregning af pengestrømme fra driften er nettoresultat plus afskrivninger plus nettokontofordringer, plus gældsændringer, plus lagerændringer plus driftsaktivitetsændringer. En virksomhed kan lide et tab eller relativt lille overskud i en periode på grund af store afskrivninger. Det kan dog have stærkt pengestrømme, da afskrivninger er en regnskabsudgift, men ikke en kontant udstrømning.

Sådan beregner du sikkerhed, der er ækvivalent i pengestrømme

Mange investeringsbeslutninger er fyldt med risici og usikkerhed. Under disse omstændigheder kan beslutningstagere vurdere de pengestrømme, de forventer at modtage ved at tildele sandsynligheder til hver enkelt. Ved at udføre denne analyse kan beslutningstageren bestemme de pengestrømme, der giver ham mulighed for at vælge mellem en risikofri ...

Sådan beregner du driften af pengestrømme til kreditorer

Kontantstrømmen refererer til nettoændringen i virksomhedens kontanter i en given periode, udelukkende baseret på primære forretningsaktiviteter. Kreditorer har interesse i dit driftsmæssige pengestrømme, når de beslutter, om du er velplaceret til at påtage sig yderligere gæld.

Sådan afstemmer du nettoindkomst og pengestrømme fra driften

Pengestrømsopgørelsen giver et indblik i den virkning, som drifts-, investerings- og finansieringsaktiviteter har på selskabets pengestilling i en rapporteringsperiode. Det første afsnit i pengestrømsopgørelsen afstemmer nettoresultatet i pengestrømmen fra driften. Denne subtotale er forskellen ...