Små virksomhedsejere ændrer deres certificerede revisor eller CPA af mange grunde. Nogle gange kan CPA ikke længere levere serviceniveauet, som virksomhedsejeren leder efter. Virksomheden kan have vokset ekstremt hurtigt eller udvidet service uden for CPA's ekspertise. Andre gange ser CPA og small business-ejeren ikke øje med visse problemer, og en af parterne afslutter forholdet. Uanset årsagen til ændring af din CPA er der trin til at følge for at sikre, at du får alle nødvendige dokumenter, så den nye CPA vil kunne servicere din virksomhed i en problemfri overgang.
Ring til din gamle CPA og diskuter overgangen, hvis du ikke allerede har gjort det. Anmod om kopier af alle forretningsrelaterede dokumenter i de år, hvor CPA leverede tjenesteydelser, herunder føderale og statslige selvangivelser, årsregnskaber, generaldirektører, prøvebalance (både ujusteret og justeret), justering af journalposter, balancer, resultatopgørelser, erklæringer fra pengestrømme, kvartalsvis salg og lønningsopgørelser og korrespondance fra skattemyndighederne.
Ordne en dato, hvor din tidligere CPA vil få disse dokumenter til rådighed til afhentning eller sendt direkte til den nye CPA. På grund af disse oplysningers fortrolige karakter foretrækker nogle CPA'er at hente dokumenterne og / eller underskrive en udgivelse. Udgivelsen skal indeholde en specificeret liste over dokumenter, der er overdraget til dig af CPA. En udgivelse kan underskrives og sendes tilbage til CPA'en via mail, fax eller email, hvis dokumenterne skal sendes direkte til den nye CPA i stedet for at blive hentet.
Ring til din nye CPA for at rådgive ham om datoen for at forvente dokumenterne.
Opfølgning med den gamle CPA om to arbejdsdage, hvis dokumenterne ikke blev modtaget af det nye firma. Planlæg en ny dato for dokumentproduktion med den gamle CPA. Vær fast, men respektfuld. At afslutte et forretningsforhold går ikke altid glat. Din gamle CPA svarer muligvis ikke hurtigt på din anmodning om dokumenter. Må ikke modløses. Giv tilstrækkelig tid til, at din tidligere CPA svarer.
Tips
-
Hvis de dokumenter, du modtager, er originale dokumenter, bør din gamle CPA ikke opkræve gebyrer. Men hvis du får kopier af dokumenter, kan din gamle CPA opkræve dig for den tid, som hans kontoransatte bruger til at lave kopierne. At blive opkrævet for kopier er ikke normal praksis, da kopierne normalt leveres som høflighed.
Advarsel
Hvis du ringer til din gamle CPA i den traditionelle skattesæson, januar til april, forventer du ikke, at han hurtigt svarer på din anmodning. Din nye CPA vil sandsynligvis være nødt til at forberede udvidelser til din virksomhed og personlige afkast og vente på dokumenter, indtil skatperioden er overstået.
