En hel livsforsikrings pengestillingsværdi repræsenterer det beløb, som forsikringstageren modtager, hvis han vælger at opsige politikken. Beregningen af kontant overgivelsesværdi er baseret på sparekomponenten i hele livsforsikringspolitikken. Jo længere forsikringstageren har bidraget til politikken, desto højere vil den eventuelle overgivelsesværdi blive. Flere faktorer går ud på at beregne en penges overgivelsesværdi.
Premium Betalinger
Forsikringsselskabet baserer politikens overgivelsesværdi på de samlede forsikringspræmier, der er betalt op til opsigelsesdagen. Nogle hele livsforsikringspolicer giver forsikringstagerne mulighed for at betale præmier i senere år med udbytte fra policens investeringer. Disse politikker giver ældre forsikringstagere mulighed for at opretholde deres dækning efter pensionering. Da udbetalingerne er en del af policens kontantværdi, har disse politikker lavere overgivelsesværdier end dem, hvor forsikringstageren betaler præmier uden for lommen for hele politikken. I de tidlige år er opsparingsdelen minimal i forhold til præmierne. Kontantovergivelsesværdien kan være mindre end den faktiske pengeværdien af politikken. Det er vigtigt at vide, at ved at overgive en del af kontantværdien reduceres dødsfordelen.
Kontantværdi
Pengens pengeværdi repræsenterer den periodiserede værdi. Faktorer, der går ud på at beregne policens kontante værdi, omfatter politikens pålydende værdi, præmiebetalingstiden og antallet af år, der er afholdt. Da forsikringstageren fortsætter med at betale præmier, og som midlerne i selve politikken øges i værdi fra forsikringsselskabets investeringer, vokser den kontantværdi.
Lån og skatter
Forsikringstagerne kan bruge deres samlede livspolitiske pengeværdier som sikkerhedsstillelse for lån som boligforbedring, køb af biler eller uddannelse. Eventuel ubetalt lånets hovedstol og renter trækkes fra policens kontantværdi. Skatteproblemer opstår også ved overgivelse af en hel livsforsikringspolitik. Da forsikringstagerne har udbetalt udbyttet med efter skat penge, er den del af overgivelsesværdien ikke skattepligtig. De udbytter, der indbetales i politikken, er dog skattepligtige ved overgivelse.
Overgivelsesgebyrer
Overførselsafgifter varierer mellem forsikringsselskaber, og endda blandt politikker fra samme forsikringsselskab. Forsikringsselskaber bruger overgivelsesgebyrer for at afskrække forsikringstagere fra at overgive deres politikker, indtil de når modenhed. Jo længere en forsikringstager opretholder en politik, jo lavere er forsikringsgiverens opkrævning i overførselsafgifter. Kontantovergivelsesværdien beregnes derefter ved at tage hele kontante værdi og fratrække overgivelsesgebyrerne plus eventuelle ubetalte lånets hovedstol eller renter på politikken.
