Automatiske Clearing House (ACH) transaktioner involverer elektronisk batchbehandling af overførte værdi-daterede fonde. En oprindelig finansiel institution, der arbejder gennem en ACH-operatør, videresender transaktionen til et ACH-netværk. Den modtagende finansieringsinstitut behandler midlerne i kredit- og debetbeløb fra den modtagende institutions regnskaber. Banken Secrecy Act kræver virksomheder, der håndterer ACH-transaktioner, såsom kasinoer og banker, for at overvåge kundeadfærd og -transaktioner. Rapporter skal indleveres, når man registrerer mistænkelig kontoadfærd, der kan indebære hvidvaskning af penge.
Elementer du skal bruge
-
Viden i ACH og IAT transaktioner
-
Retningslinjer for intern kontrol
Overvåg kundens drift
Gennemgå dokumentation for ACH-transaktioner vedrørende, hvordan kontoen blev åbnet, herunder International ACH-transaktioner (IAT) og kundidentifikationsprogrammet. Bestem, om ACH og IAT falder inden for de normale operationer for virksomhedstypen. Analyser oprindelses- eller destinations jurisdiktion, transaktionsfrekvenser og beløbene.
Bestem bankens risici ved ACH og IAT transaktioner. Vurder bankens placering, størrelse og kundekontoforholdene, der involverer dollarvolumen, typer og hyppighed af ACH-transaktioner. Gennemgå destination og oprindelsessted for IAT'er til bankens placering.
Identificer kundekonti involveret i stor og hyppig aktivitet af IAT og ACH beløb. Spor de batchbehandlede transaktioner, når visse ACH-beløb placeres i separate behandlede fejlkonti eller er adskilt til andre formål. Øge overvågningen af højrisikokunder med oprindelse og modtagelse af IAT-transaktioner beliggende i højrisiko-geografiske placeringer, som angivet af Federal Financial Institutions Examination Council.
Gennemgå kundeklager vedrørende kontobehandling. Undersøg uautoriseret afkast vedrørende eventuel svig. Spor gentagne ACH- og IAT-transaktioner.
Test ACH og IAT transaktioner fra en stikprøve af konti fra højrisikokunder. Gennemgå konti, der efterligner ACH-transaktioner, når de startes via telefonen eller fra internettet, især hvis disse var de metoder, der blev brugt, da kontoen blev åbnet.
Bemærk mængden og typen af ACH- og IAT-aktiviteter, når kundens forretning ikke svarer til transaktionernes art. Bloker kundekonti, der tidligere var involveret i duplikat og svigagtige transaktioner eller andre uautoriserede aktiviteter.
Tips
-
Gennemgå og test alle procedurer i finansinstituttets interne kontroloperationer. Evaluere og bestemme de steder, hvor operationer ikke følger bestyrelsens standarder. Rett interne kontroller for at mindske bankens risiko og forhindre svigagtige kontosystemer.
