Nettokvoter fra driften refererer til den relative ændring i selskabets pengestilling fra en periode til den næste, der er skabt af driftsaktiviteter. Operativt pengestrømme giver en stærkere beskrivelse af virksomhedens økonomiske sundhed end netto kontant fra finansierings- og investeringsaktiviteter.
Netto cash basics
I løbet af en måned, kvart eller år foretager et selskab regelmæssig forretningsvirksomhed, der fører til pengestrømme og kontantudløb. Indtægter fra driften genereres gennem salg af varer og tjenesteydelser. Outflows omfatter omkostninger til solgte varer og faste driftsomkostninger. Forskellen mellem pengestrømmen og udstrømningen er nettokassaflødet eller driften af pengestrømmen. En positiv pengestrøm betyder, at virksomheden genererer penge fra operationer, som den kan bruge til løbende investeringer og udvikling.
yderligere detaljer
Salg og køb af aktiver, udbyttefordelinger og aktietilbagekøb er blandt de ikke-operationelle aktiviteter, som påvirker pengestrømmen. Mens disse aktiviteter påvirker nettopengestrømmen for perioden, er de ikke typisk igangværende aktiviteter som dem, der indgår i pengestrømmen fra driften. En grund til, at et firma distribuerer udbytte til aktionærer, er, at ledere føler sig overbeviste om den nuværende pengestilling samt løbende pengestrømme. Forbedring af omsætning og trimning af COGS og faste omkostninger er primære midler til at forbedre nettokontanter fra driften.
