Kreditkort (L / C) og Trust Receipts (TR) bruges almindeligvis til at forbedre kontantstrømmen for enhver form for virksomhed, der importerer eller eksporterer varer til salg eller leverer råvarer til brug ved fremstilling af færdige varer.
Uanset om du starter din egen virksomhed eller udvider en eksisterende virksomhed L / C og TR, er vigtige finansielle instrumenter designet til at reducere risikoen og trimme de høje omkostninger ved potentielle import / eksporthandelsoperationsfejl.
Succesfulde import / eksport cash flow scenarier er afhængige af disse typer af finansielle strategier for at skabe operationelle effektiviteter, der er vigtige for at modvirke risici forbundet med købers kvittering for kontrakterede varer og en sælgers kvittering for betaling for sådanne varer.
Kreditkortet
Et brev af kredit eller L / C er et dokument udstedt af en bank for at garantere betaling til en sælger for et bestemt beløb på et bestemt tidsrum. Køberen får beskyttelse gennem absolut overholdelse af L / C-vilkårene, før betalingen til sælgeren frigives.
Tillidskvitteringen
En tillidskvittering eller TR er et dokument om frigivelse af varer til en kunde af en bank. Når en L / C er udarbejdet og importforsendelsen er ankommet, kan denne type yderligere finansiering tilbydes i stedet for en købers øjeblikkelige betaling. Kunden må bruge eller sælge varerne, men banken beholder titlen til dem.
Kreditinstrumentets funktion
Et typisk scenario, hvor en L / C anvendes, er, når en importør anvender en bank for kredit for at betale en eksportør. Når køberen modtager varerne fra sælgeren og anses for at være i overensstemmelse med L / C med hensyn til rettidig præsentation af dokumenter og varer, der opfylder betingelserne i L / C, frigives midlerne fra banken til betaling af sælger.
Hvis importøren er i god stand med banken, vil et tilbud om TR-finansiering normalt blive forlænget. Når vilkårene i TR er aftalt (normalt til betaling i 60 til 90 dage med en bestemt sats), vil banken frigive varerne til køberen med henblik på fremstilling eller salg, mens titlen på varerne bevares. Køberen er forpligtet til at holde varerne adskilt fra sin anden virksomhed og holde varerne eller provenuet fra salget af varer, der er genstand for overførsel eller genoptagelse af banken.
Fordele ved kreditinstrumenter
Større fordele ved at bruge et L / C til import / eksport transaktioner omfatter købers mulighed for at få adgang til visse leverandører, der ikke vil handle uden kreditkort, betaling af tilgodehavender accelereres og leverandørindsamlingstid reduceres. I disse tilfælde er køberen sikret betaling så længe L / C er i overensstemmelse med dens vilkår.
Når du bruger en TR, skal køberen ikke foretage betaling straks, når der fremlægges dokumenter. Blandt andre fordele kan importøren overtage varerne til videresalg inden banken betaler. Desuden er køberens arbejdskapital eller pengestrøm ikke bundet og kan bruges til andre forretningsformål.
Overvejelser ved brug af kreditinstrumenter
L / C-finansiering kan hjælpe med pengestrømme, men gebyrerne i forbindelse med dokumentation og lånesatser kan koste uoverkommelige priser. Som med enhver kontraktsaftale er gennemgang af oplysningerne om L / C inden underskrivelsen af yderste vigtighed.
Købere kan få store fordele, hvis leverandøren ikke deltager i at danne vilkårene for L / C. Sælgeren bør altid gennemgå kontrakten i sine tidlige stadier for at løse uoverensstemmelser og fejlfindingsfejl, før en bank er involveret. Hvis en fejl skal korrigeres eller vilkår ændres, opkræver banker ekstra gebyrer. Sælgere kan anmode om, at købere betaler for alle bankgebyrer i forbindelse med L / C.
TR'er kan have uinteressante tilknyttede priser og gebyrer, der kan opveje fordelene ved bekvemmelighed og frigjort arbejdskapital. Andre instrumenter som Import Documentary Collections kan bedre bidrage til at reducere omkostningerne.
