Når en institution er stor nok til at have en række separate dele eller afdelinger, skal den beslutte, om man skal udøve centraliseret eller decentraliseret budgettering. At udøve centraliseret budgettering er at foretage alle budgetbeslutninger fra et enkelt sted. Denne metode giver en række fordele for dem, der praktiserer det.
Reducere interiørkonkurrence
I visse tilfælde kan forskellige afdelinger af en organisation stole på det samme målmarked, hvorfra der kan stilles penge. Når dette sker, kan de separate grene begynde at se hinanden mere som konkurrenter end som specialiserede bidragsydere til en fælles årsag. For eksempel kan de enkelte afdelinger på et universitet se hinanden som konkurrenter og forsøge at rekruttere de samme studerende. En sådan unødvendig konkurrence og infighting kan føre til et dårligt billede, såvel som ineffektivitet, der skyldes, at de involverede parter har ringe grund til at samarbejde. Ved at centralisere et budget kan en organisation dog begrænse denne holdning til konkurrence.
Reducere afskedigelser
Hvis hver afdeling i et firma, universitet eller agentur har sin egen særskilte budgetstruktur, er den samlede mængde tid og penge brugt på penge højere. Dette skyldes hovedsageligt, at organisationen skal ansætte mere totalpersonale og få sine medarbejdere til at engagere sig i flere samlede timer budgetrelaterede aktiviteter for at opnå det teoretisk set samme effekt. Ved at trække alle budgetteringsindsatser i en enkelt afdeling, kan organisationen strømline budgetprocessen og minimere udgifterne - et af hovedformålene med budgettering.
Minimering af misbrug
Når budgettet er decentraliseret, giver dette flere mulighed for afdelingsledere til at misbruge midler. Ved at trække budgetstrukturen sammen kan organisationer imidlertid oprette en overordnet myndighedsstruktur for at tage højde for midler brugt på tvivlsomme måder og opretholde sådanne misappropriationer.
Regnskab for svingninger
De forskellige afdelinger i en organisation kan normalt opleve indkomstudsving. Hvis de har decentraliserede budgetter, kan de have problemer med at håndtere sådanne udsving, når de er negative. Så længe de kombinerede indkomststrømme fra de forskellige afdelinger i organisationen opretholder et bæredygtigt gennemsnit, kan centraliseret budgettering hjælpe individuelle afdelinger ved at give dem det, de har brug for til at kaste midlertidige tilbageslag uden at blive ødelagt af dem.
