Arbejdsgivere, der tilbyder sygesikringsydelser til medarbejdere, kan gøre det gennem forsikringsplaner købt på vegne af medarbejderne. Visse arbejdsgivere vælger selvfinansiering af dækningen og betaler krav direkte uden at inddrage et forsikringsselskab. En arbejdsgiver valg til at vælge de relevante planer afhænger af omkostnings- og driftsstrategier påvirket af pengestrømme og risiko. Fuldt forsikrede planer præsenterer ikke uventede pengestrømsrisici, men giver heller ikke de potentielle pengestrømmefordele ved selvfinansierede programmer, der udskyder kontantudbetalinger.
Fuldt forsikrede planer
En fuldt forsikret forsikringsplan er et ligefrem forsikringsprodukt købt af arbejdsgiveren til fordel for medarbejderne. Arbejdsgiveren opkræves en særlig forsikringspræmie, som den helt eller delvis kan overføre til den afdækkede medarbejder. Når præmien er betalt, har forsikringsselskabet pligt til at betale dækkede fordringer på vegne af den afdækkede medarbejder. Præmien er fastsat i begyndelsen af politikken, og kravaktivitet eller mangel på skadeaktivitet påvirker ikke den nuværende præmie.
Selvfinansierede planer
En arbejdsgiver kan vælge at tilbyde en selvfinansieret plan, hvori den indvilliger i at betale alle krav på vegne af de afdækkede medarbejdere uden fordel af forsikring. Medarbejderen må muligvis ikke indse forskellen, da selvfinansierede planer stadig kræver forvaltning af krav fra en tredjepartsadministrator, som ofte er tilknyttet et forsikringsselskab. Arbejdsgiveren løber risikoen for alle fordringer og administrationsudgifter, men betaler ikke nogen præmie til et forsikringsselskab.
Hybrid selvfinansierede planer
Mange arbejdsgivere med selvfinansierede planer køber et vist forsikringsniveau for at beskytte mod katastrofale fordringer. En arbejdsgiver med væsentlige historiske fordringsdata kan effektivt forudsige den forventede skadeaktivitet og vælge at finansiere disse tab for mindre end prisen på forsikringspræmier. For at afdække risikoen for usikkerhed kan arbejdsgiveren købe en lille forsikring til en lavere præmie til dækning af tab ud over de forventede fordringer.
Fordele og ulemper
Den største fordel ved fuldt forsikrede planer er manglen på volatilitet og risiko i skadeudgifter. Ulempen er den forudgående udbetaling af kontanter for præmier, når krav ikke måtte opstå. Selvfinansierede planer giver kontantstrøm fordel til arbejdsgivere ved at udsætte betalinger til kun, når der stilles krav og skal betales. Den til tider uforudsigelige karakter af kravaktivitet udgør en betydelig risiko for arbejdsgiverne i vurderingen af fremtidige udgifter.
