Reserver afspejler et forsikringsselskabs evne til at betale fordringer på kravets sluttidspunkt. Alle former for forsikring, herunder liv, sundhed og auto, har reservekrav. Statsforsikringsafdelinger fastsætter minimumsreservekrav i statens forsikringskode. Disse beløb typisk op til omkring 10 procent til 12 procent af et forsikringsselskabs årlige omsætning, ifølge Fineweb.com.
Faktorer i statslige mandater Minimum Reserve Requirements
Statsforsikringsafdelinger overvejer lignende grundlæggende faktorer ved beregningen af reservekrav. Disse omfatter antallet af forsikringstagere i staten, den samlede dollarbeløb af potentielle fordele og det samlede indtægtsbeløb. En kompleks reserveberegningsformel bestemmer den mindste procentdel af de samlede indtægter, som forsikringsselskaberne skal holde i reserven. Dette betyder dog ikke, at de enkelte forsikringsselskaber overholder statsforsikringskoderne ved blot at opretholde mindstereserver. I stedet er de faktiske reservekrav ofte meget højere end minimumet.
Data organisation
Nøglen til fastsættelse af nøjagtige reserver ligger i at indsamle og organisere den rigtige type og mængde prædiktive data. Underwriters begynder typisk ved at gruppere krav, der ligner hinanden, både i egenskaber og i størrelse. Kravegrupper skal dog være store nok til at producere mængden af data, der kræves for at sikre, at beregninger - og deraf følgende tabsudviklingsmønstre - er statistisk pålidelige. For at opnå dette kan underwriters organisere data i henhold til forretningsområde, såsom bilforsikring og typen af dækning, som f.eks. Fysisk skade. En anden mulighed er at organisere data i henhold til kravstørrelse, som f.eks. Gruppering af fordringer afhængigt af om de er under eller over et bestemt dollarbeløb.
Tabular Estimations
Underwriters bruger ofte alders- og sandsynligheds tabeller til at beregne ulykkes-, sundheds- og arbejdstageres erstatningsforsikringsreserver. Tabell reserveberegninger gælder typisk for alle krav i en bestemt kategori. For eksempel kan en garantistyrker basere en arbejdstageres erstatningsforsikringsreserve for utilsigtede dødsskader på antallet af udstedte politikker samt tabulær information såsom ydelsesniveauet, sandsynligheden for, at en efterlevende ægtefælle vil gifte sig og en efterlevende ægtefælles alder og eventuelle mindre børn.
Gennemsnitlig værdi metode
Den gennemsnitlige værdi metode vurderer alle krav i en bestemt kategori, der stadig er åbne ved udgangen af indeværende regnskabsår for at fastsætte en pr. Reserve for det kommende regnskabsår. Antag f.eks. 10 autoforsikringssager fra 2013, der stadig er åbne i slutningen af regnskabsåret - tre gennemsnitlige $ 5.000 hver, tre gennemsnitlige $ 8.000 hver og fire gennemsnitlige $ 10.000 hver - og en overførselskasse fra $ 10.000 fra 2012 er stadig åben. Underwriters ville fastsætte en forsikringsforpligtelse pr. Reserve på $ 8.090 eller $ 89.000 divideret med 11 for regnskabsåret 2014.
