En bankmand accept er et finansielt instrument, der oftest opstår i internationale handelstransaktioner. Det giver en bro mellem en importør og en eksportør, når de ikke har et etableret forhold. En bankmands accept kan bruges af en importør til at finansiere sine køb eller kan oprettes gennem et kreditkort.
Hvad er en bankers accept?
En bankmands accept er en juridisk bindende forpligtelse fra den accepterende bank til at betale det angivne beløb på udløbsdatoen for tidsplanen. Det kan have løbetider fra 30 til 180 dage. En bankmand accepterer et kortfristet gældsinstrument, som hjælper med at lette handelstransaktioner mellem to parter, når de ikke har et etableret kreditforhold.
Hvordan bruger en importør en bankers accept?
En importør kan bruge bankmandens accept til at finansiere sit køb af varer fra udenlandske leverandører. Efter at have forhandlet priser med den udenlandske eksportør, opretter USA-importøren et tidsforslag og præsenterer det til sin bank. Banken accepterer udkastet, rabatter det og giver importøren kontanter, som han bruger til at betale sin udenlandske leverandør.
På eller inden forfaldstidspunktet for det accepterede udkast skal importøren betale bankens ansvarsbeløb for accepten.
Hvordan virker en kreditkort?
Antag, at en importør i USA ønsker at købe værktøj fra en eksportør i Tyskland. Eksportøren har imidlertid ikke noget forhold til importøren, og importøren ønsker betaling for sine varer, inden han forlader sit land. Løsningen er, at det amerikanske selskab skal bede sin bank om at udstede et kreditkort til fordel for den tyske eksportør.
Kreditorbrevet vil angive, at det tyske selskab vil modtage deres midler ved fremlæggelse af en faktura og forsendelsesdokumenter med en tidsplan for krævende betaling. Banken vil undersøge dokumenterne, og hvis alt er i orden, accepterer tidsplanen og accepterer at betale et bestemt beløb til eksportøren på forfaldsdatoen for udkastet.
Når den tyske eksportør modtager sit godkendte tidsudkast fra banken, kan han enten holde udkastet til forfald, eller han kan rabat udkastet og modtage sine midler straks, minus bankgebyrerne.
Hvad er bankmandens acceptfrekvens og markedsførbarhed?
Da bankernes accept er en ubetinget forpligtelse fra en bank til at betale på forfaldstidspunktet, anser investorer dem for meget sikre investeringer, og der findes et aktivt sekundært marked. Bankmodtagernes accept accepteres som bærerinstrumenter med en rabat fra pålydende værdi.
Hvis et godkendt udkast f.eks. Har en pålydende værdi på $ 100.000, vil indehaveren kunne sælge udkastet til et mindre beløb, sige $ 97.500, på det sekundære marked. Rabatbeløbet svinger med de nuværende renter. Renten for bankmandernes accept er normalt lidt spredt over de nuværende satser for amerikanske statsobligationer.
Bankernes accept har finansieret udenrigshandel siden det 12. århundrede. De blev til stede i USA, da Federal Reserve Bank blev oprettet i 1913. På grund af bankens bindende forpligtelse betragtes bankernes accept som meget sikre finansielle instrumenter.
