Den bedste og strategisk fornuftige måde at bestemme, hvad et selskab kunne gøre med overskydende kontanter på sin balance, er at fordele sig i organisationens pengestrømsopgørelse. Denne økonomiske synopsis fortæller dig, hvor meget selskabet har brugt det samlede beløb i løbet af den betragtede periode, hvad det fortjente kontanter for og hvor mange penge det havde ved periodens udgang.
Balance
Hvis du gennemgår virksomhedens balance, kan du se andre varer sammen med kontanter. Som et kortfristet aktiv indgår kontanter i listen over poster, som virksomheden har til hensigt at bruge inden for de næste 12 måneder. Når finansfolk siger "kortsigtet" betyder de et år; mellemlangt og langt sigt svarer til tidstrækninger fra henholdsvis et til tre år og tre til ti år. Ikke ualmindeligt er at have ordet "langsigtet" refererer til en periode, der overstiger 10 år. Andre kortfristede aktiver omfatter kundefordringer, varer og forudbetalt forsikring. Udover aktiver viser en balance gæld og investorernes penge, også kaldet egenkapital.
Forbedre driften
En organisation kan bruge inkrementelle kontanter for at udvide markedsandelen, tiltrække kunder, ansætte kompetente kandidater og gøre alle de nødvendige ting for at afstå fra konkurrencen. I en global økonomi, hvor kontanter ofte driver en kommerciel kilde mellem haves og de ikke har, kan et forretningsmæssigt overskud i penge sætte et strategisk dygtig kursus for at forbedre sin drift og sætte sig op for kommerciel succes. Top lederskab kunne også bruge den monetære bounty til at betale leverandører til tiden og dyrke tættere bånd med forretningspartnere, som f.eks. Udbydere og leverandører.
Invester i selskabets fremtid
Afdelingschefer kan bruge en positiv tilstrømning af kapital - det andet navn for ekstra kontanter - at forny maskiner over et virksomheds driftsspektrum, forbedre produktionsprocesserne, vedligeholde produktionsudstyr og erstatte computerhardware, der ikke lykkes med at håndtere forældelsens tedium. Hovedidéen er at identificere områder, hvor virksomheden svigter kommercielt og gør alt for at købe nyt udstyr og forbedre task execution over tid. I en opgørelse over pengestrømme består investeringsaktivitet af køb og salg af anlægsaktiver, såsom jord, udstyr og erhvervsejendomme.
Belønning Investorer og långivere
Corporate leadership kan sætte ekstra penge til gode ved at tilbagebetale eksisterende gæld - et smart skridt for at gøre långivere glade og vise dem, at ledende medarbejdere er seriøse om ordentlig risikostyring og langsigtet kreditværdighed. Afvikling af driftsforpligtelser inden forfaldsdagen forbedrer også virksomhedens kredit score. In-house skatteforsikringsselskaber kunne også bruge supplerende kontanter til at betale udbytte og forhindre aktionærers udvandring.
