På overfladen ser det ud til, at det beløb, som din virksomhed tjener - dens nettoindkomst - skal være det beløb, den har til rådighed til at bruge, eller dets netto driftsmæssige pengestrømme. Imidlertid skaber karakteren af kapitalisering og drift af en lille virksomhed situationer, hvor du til tider tjener penge, der går direkte til at betale for tidligere gæld, og du har nogle gange lånt penge til rådighed for at bruge, selv om du ikke har tjent det.
Nettoindkomst
Nettoresultatet er det beløb, som din virksomhed tjener, eller dets nettoresultat. Virksomheder beregner nettoresultatet ved at fratrække værdien af virksomhedens omkostninger, der anses for legitime skattepligtige fra brutto salgskvitteringer eller bruttoindkomst. Med andre ord er nettoresultatet det beløb, som en virksomhed har forladt, efter at have beregnet, hvor meget den brugte til at fungere. Tilladte forretningsomkostninger omfatter udlejning af forretningsejendomme, leverancer og materialer, lønningslister, virksomhedsskat og licenser samt renter på erhvervsliv.
Kontantstrøm
Pengestrømme er et begreb, der refererer til det beløb, som en virksomhed har til rådighed for dækning af de løbende driftsomkostninger. Virksomheder tjener penge ved at sælge varer og tjenesteydelser, men de finansierer også forretningsaktiviteter gennem kapitalindskud fra ejere og andre interessenter, og også fra lån. Netto operationelle pengestrømme er det beløb, som et selskab har forladt efter at have trukket sine løbende udgifter fra det beløb, det har til rådighed til at dække disse udgifter.
Forskelle
Forskellige situationer kan medføre uoverensstemmelser mellem en virksomheds nettoindkomst og dets nettopræmiske pengestrømme. Selv om renten på erhvervslån normalt betales som det tilfalder, kan hovedstolen i et forretningslån gå til at betale for udgifter, der reducerer sin nettoindkomst, i det mindste på kort sigt. Omvendt, når virksomheden betaler et låns hovedstol tilbage, gør det det ved hjælp af indtjening eller nettoindkomst, der ikke er tilgængelig som pengestrømme, fordi de går mod lånudbetalinger.
forholdet
Hvis din virksomhed tjener en fortjeneste, men din netto operationelle pengestrøm er utilstrækkelig, vil du sandsynligvis opleve stress, men din virksomhed er nok på rette spor, og det er højst sandsynligt bare et spørgsmål om tid, før du indhenter og forbedrer dine kontanter flyde. Hvis din virksomhed ikke tjener fortjeneste, men din netto drift cash flow stadig er tilstrækkelig til at dække din daglige drift, er det bare et spørgsmål om tid, før du løber i problemer, fordi du bruger penge, som du ikke har tjent. Til sidst skal du betale din gæld.
