Når du driver en virksomhed, er det vigtigt at kunne projektere din pengestrøm så præcist som muligt. Du skal være ansvarlig over for dine medarbejdere og dine leverandører og ved, at de penge, du skylder dem, vil være tilgængelige, når du har brug for det. Ved at bruge en pengestrømsopgørelse kan du holde øje med, hvilke penge du forventer at komme ind, og hvornår. Fremskrivning af pengestrømme vil hjælpe dig med at planlægge køb og investeringer, samtidig med at der sikres en sund reserve til uforudsete udgifter.
Cash Flow Projection
Helt enkelt er en kontantstrøm fremskrivning et skøn over de penge, du forventer at komme ind og gå ud af din virksomhed. Det tager hensyn til alle indtægter og udgifter for at give den mest nøjagtige mulige prognose. Typisk er en kontantstrøm fremskrivning et skøn over et år i en virksomheds økonomi, selv om du kan udarbejde en pengestrømsopgørelse for en måned eller en anden periode.
Selvom det kun er et skøn, er en kontantstrømprognose kritisk. Det giver dig en ide om, hvor dit firma vil være i fremtiden, og giver indsigt i det ideelle tidspunkt for større køb, investeringer eller ansættelsesbeslutninger. Uden at vide, hvor mange penge virksomheden vil have på et givet tidspunkt, er det svært at afgøre, om du skal medbringe en ny medarbejder, købe en anden bygning eller investere i nyt udstyr. Desuden kræves pengestrøm fremskrivninger sammen med forretningsplaner, hvis du ansøger om et lån til din virksomhed. Banker og finansielle institutioner ønsker at se, at du har en solid forståelse af, hvad du kan bruge, og vigtigst af alt, at du kan betale dem tilbage. Du kan have brug for en pengestrømsopgørelse for en forretningsplan, uanset om du søger et lån eller ej. Dem, der gennemgår din plan, vil gerne bekræfte, at du har tænkt igennem, hvad der vil involvere dig i at drive din virksomhed.
Naturen af en pengestrøm fremskrivning er selvfølgelig væske. Din indkomst kan variere dramatisk fra det tidspunkt, du opretter prognosen til et givet tidspunkt i fremtiden. For eksempel kan en større kunde stoppe med at give dig forretning. På forsiden kan du vinde en ny konto, der kan ændre din virksomheds økonomiske status drastisk. På samme måde kan dine udgifter falde; for eksempel hvis en medarbejder slutter, og du beslutter dig for ikke at erstatte dem. Du kan dog også se en stigning i udgifterne, siger, hvis din udlejer hæver lejen.
Sådan Project Cash Flow
For at beregne dit forventede pengestrømme skal du først se på dine regnskaber. Din bogholder eller den bogføringssoftware, du bruger, kan give dig værdien af hver konto. Start med nutiden og træk data for alle dine virksomheds konti. Derefter bestemme, hvor meget cash-on-hand du har ved at trække dine udgifter fra din indtægt for den foregående periode.
Overvej den indtægt, du havde i den foregående periode. Er det konsistent, og kan du regne med at det fortsætter på samme måde fremad? Dette er et vanskeligt opkald at gøre, men jo mere præcist du kan være med din fremskrivning, desto bedre bliver din økonomiske plan. Vurdere ting som kundetilfredshed, kontrakter med kunder og marketingindsatser for at give dig en prognose for, hvad din indtægt kan være i den næste periode.
Når du overvejer dine udgifter til den næste periode, skal du tage hensyn til både faste og variable omkostninger. Sørg for at inkludere eventuelle store køb eller nye lejeydelser, du skal foretage, samt ting som skattebetalinger, leje og driftsudgifter. Hvis det er muligt, lav forudsigelser for nytteomkostninger og andre udgifter. Hvis et energiselskab forventer, at vinteren vil være mild sammenlignet med den sidste, kan du se en nedgang i dit brugsudgifter fra sidste år. Hvert element, som du kan forudsige med rimelig nøjagtighed, hjælper med at forbedre din kontantstrøm fremskrivning.
Brug af pengestrømfremskrivninger
Endelig trække dine forventede udgifter fra din forventede indtægt for den næste periode. Dette vil fortælle dig, hvad dine kontanter i slutningen af den pågældende periode kan være. Husk, at der vil være ebbs og strømmer i hele, så det kan være nyttigt at lave månedlige fremskrivninger samt årlige. Månedlige fremskrivninger kan være nyttige i planlægningen, hvornår man skal foretage et bestemt køb. For eksempel, hvis din største kunde betaler dig i kvartalsvise afdrag, vil du måske ikke købe et nyt udstyr i februar. Venter til april for at gøre det køb ville betyde, at du har tilstrækkelig pengestrøm.
