Et forsikringsselskabs tabsforhold viser forholdet mellem afholdte tab og præmier. Forsikringsselskaber med meget høje tabsforhold må muligvis hæve præmier for at forblive solvent og sikre deres evne til at betale fremtidige krav. Når tabsforholdet er meget lavt betyder det, at forbrugerne betaler for meget for den modtagne ydelse. Underwriters og investorer bruger tabsforholdet til forskellige formål.
Hvad er tabsprocent?
Tabsforholdet udtrykkes som en procentdel. De påløbne tab er opdelt af præmierne. Forfaldne tab er faktisk udbetalte fordringer plus tabsforpligtelser. Tapsreserverne er forpligtelser på grund af kendte tab, der endnu ikke er betalt af forsikringsselskabet. Fortjente præmier er den del, der er tjent på de samlede præmier, der er tildelt i løbet af politikens løbetid. For eksempel, hvis et forsikringsselskab indsamlet $ 100.000 i præmier og betalte $ 70.000 i krav, ville de have et tabsforhold på 70 procent. En anden virksomhed, der indsamlede $ 100.000 og betalte $ 95.000 i krav ville have et tabsforhold på 95 procent. Et højere tabsforhold betyder lavere overskud for forsikringsselskabet og er derfor et problem for både forsikringsgivere og investorer. Tabsforholdet er et forenklet kig på et forsikringsselskabs økonomiske sundhed. Et mere omfattende overblik er den kombinerede ratio, der undersøger både tabsforholdet og omkostningsforholdet.
Kombineret forhold
Den kombinerede ratio ser på både tab og omkostninger. Udgifter vedrører tabskorrigeringsomkostninger og tegningsomkostninger. Omkostninger til tabsjustering omfatter de udgifter, der er nødvendige for at undersøge og udføre fordringer. Underwriting omkostninger omfatter personale lønninger, marketing og andre overhead omkostninger. Den kombinerede ratio tilføjer i det væsentlige de procentdele, der beregnes ud fra tabsforholdet og omkostningsforholdet for at vise rentabilitet. Et forsikringsselskab med et tabsforhold på over 100 procent mister penge og skal hæve præmier eller risikere at være ude af stand til at opfylde fremtidige erstatningsansvar. Et lavere tabsforhold betyder højere overskud.
Hvem skal vide?
Underwriters er især interesseret i tab ratio. Når tabet for skadeforløb er for højt, skal præmierne stige, eller visse forsikrede grupper må nægtes dækning. I forsikringsbranchen betegnes dette som en hærdning af markedet. Sundhedsforsikringsselskaberne skal være særlig opmærksomme på den medicinske tabsprocent i henhold til den overordnede omsorgslov. Loven siger, at de skal have et tabsforhold på mindst 80 procent eller refundere nogle præmier til forsikringstagere. Investorer er også interesserede i tabsprocenten. De kan bruge det kombinerede tabsforhold som en af mange målinger til at sammenligne forsikringsselskaber med investeringsbeslutninger.
