En virksomheds direktører kaster ofte cash management som en bred praksis, der kan være til hinder for organisationens overordnede driftskultur - der dækker hvert segment, funktion, forretningsenhed, proces og mekanisme. Centralt i cash management-politikker er procedurer omkring udbetalingsregnskaber, især dem, der vedrører betydelige pengestrømme og langsigtede investeringer.
Definition
Et selskab bruger udbetalingsregnskaber til at kontrollere penge, det ponierer op for udgifter, der er så forskellige som lønningslister, retssager, lovbestemte bøder, udstyrsvedligeholdelse og kontorartikler. Enhver konto virksomheden er afhængig af for at overvåge, hvad der kommer ud af - og hvad der kommer ind - corporate cellars kvalificerer som en udløbskonto. I betragtning af betydningen af denne konto går meget strategisk tænkning ind i formuleringen og vedtagelsen af udbetalingsprocedurer. På den måde styrker de direkte bidrag fra institutledere og driftsledere corporate policy handbookens autoritet og forbedrer den underliggende fortællingsflow, som er vigtige kriterier, der hjælper medarbejderne med at forstå, hvordan man skal udbetale midler, hvornår man skal gøre det, hvem der skal søge godkendelse fra og hvordan man rapporterer pengeoverførsler.
Business Activity Monitoring
Til en virksomhed giver en gennemtænkt betalingshåndbog håndbogen segmentchefer de nødvendige løftestænger til at overvåge virksomhedens aktiviteter, regnskabsmæssigt redegøre for virksomhedspenge og forhindre aktivernes misbrug - især kontante tyveri. For eksempel kan virksomhedsspecifikanten arbejde sammen med regnskabsafdelingspersonalet for at lægge grunden til effektiv kontantstyring, idet det underordnes betydningen af ting som checksporing, overvågning af kontoovervågning og periodisk regnskabsrapportering. Sidstnævnte praksis er afgørende for at finde ud af, hvor meget kontanter der er kommet ud af udbetalingsregnskabet i en given periode, f.eks. En måned eller et kvartal.
Omkostninger ved risiko
I moderne økonomier kan en virksomheds lederskab ikke tillade meget spillerum i, hvordan medarbejdere forvalter udbetalingsregnskaber, idet de frygter, at en ikke-spærret tilgang til kontantadministration kan koste forretningsmængderne ned ad vejen. Det skyldes, at ledende medarbejdere skal administrere virksomhedens penge smart, så investorer og långivere opfatter organisationen som en lavere kreditrisiko. Ellers kan kreditorer hæve selskabets låneomkostninger og opkræve højere renter - en negativ udvikling for virksomheden, især hvis den har brug for friske penge til at klare konkurrencedygtige priser, udvide salget og gøre alt, hvad et firma skal forblive i erhvervslivet over tid.
Værktøjer og medarbejderinddragelse
Betalingspersonale arbejder sammen med firmaets skatteforsikringsselskaber og finansielle ledere for at overvåge, hvor meget der kommer ud af udbetalingsregnskabet og finde ud af, hvorfor organisationen skal udøve kontanter. For at udføre opgaver effektivt bruger disse fagfolk værktøjer, der er så forskellige som kontanthåndteringssoftware, finansielle analyseprogrammer, software til virksomhedens ressourceplanlægning og debitorer og betalbare administrationsprogrammer.
