Finansielle rapporter, som en balance, giver værdifulde oplysninger til ledere om virksomhedens præstationer. Men uden grundlinje for at sammenligne dataene i en balance med, er det svært at bedømme virksomhedens overordnede bane. Trendanalyse giver ledelsen et fugleperspektiv over en virksomheds præstationer gennem hele tiden ved at repræsentere dataene fra de finansielle rapporter i flere år som en procentdel af de finansielle data for et basisår.
Vælg rækkevidden af din trendanalyse. Trendanalyse kan spænde alt fra et par år til årtier eller endog hundredvis af år afhængigt af den virksomhed eller institution, du analyserer.
Vælg hvilke balancedata du vil medtage i trendanalysen. Du kan fokusere på en type data, f.eks. Aktionær egenkapital, eller sammenligne trenden med flere typer data, såsom lagerbeholdning, salg og nettoindkomst.
Vælg balancerdata på et år som dit basisår. Det kan være det første år du startede forretning, det første år brød din virksomhed i stykker eller en anden vilkårlig grund, der passer til formålet med din trendanalyse. Dette er dit basisår. Alle balancedata fra dette år er repræsenteret som 100 procent. Dataene fra andre år inden for dit trendanalyseområde er repræsenteret som en procentdel af dette år.
Opret et regneark med så mange kolonner som år i dit trendanalysesortiment og så mange rækker som datatyper. For eksempel, hvis du ønsker at beregne trendanalysen for salg, opgørelse og nettoresultat i de sidste fem år, har du brug for et regneark med fem kolonner og tre rækker.
Opdel dataene for hvert år og skriv ved deres tilsvarende emne i basisåret. For eksempel, hvis dit salg i dit basisår var $ 10.000, og salget i det år du vurderer var $ 20.000, ville dit resultat være 2.
Multiplicer dit resultat med 100. Indtast resultatet i dit regneark. Gør det samme for hver datatype for alle årene i dit trendanalysesortiment.
Tips
-
Repræsentere resultaterne af trendanalysen på et linjeplot for visuelt at beskrive væksten eller nedgangen i virksomheden.
Advarsel
Vælg dit baseår klogt. Resultaterne af en trendanalyse kan variere meget afhængigt af hvilket år du vælger som benchmark. I de fleste tilfælde er det bedst at vælge et højt repræsentativt år i stedet for et år med særligt høje eller lave data.
