Erhvervsfinansiering er kunsten og videnskaben til at styre virksomhedens penge. Finansens rolle i erhvervslivet er også at sikre, at der er tilstrækkelige midler til at fungere, og at du bruger og investerer klogt. Betydningen af forretningsfinansiering ligger i dens evne til at holde en virksomhed i drift uden at løbe tør for kontanter samtidig med at der sikres midler til langsigtede investeringer. Finans er afhængig af regnskab, men mens regnskab er hovedsagelig beskrivende, er økonomien aktiv ved hjælp af regnskabsoplysninger for at manifestere håndgribelige resultater.
Hvorfor Business Finance er vigtigt
Virksomheder løber på penge, og forretningsfinansiering hjælper dig med at gøre kloge og forsigtige beslutninger om pengestrømme og langsigtede finansieringsstrategier. Når du udvikler færdigheder og strategier for at bruge de midler, du har, og for at få adgang til ekstra kapital, når det er nødvendigt, vil du forbedre din virksomheds rentabilitet og øge dit potentiale for at udnytte nye muligheder.
Business Finance og Management Accounting
Den måde, virksomhedsfinansiering fungerer i en organisation afhænger af ledelsesberetninger. Disse dokumenter skal være aktuelle og præcise nok for din finansafdeling at finde dem relevante og nyttige.
Din resultatopgørelse eller resultatopgørelse giver oplysninger om, hvor meget din virksomhed har tjent eller tabt i løbet af regnskabsperioden. Nettoresultatet (eller tabet) beregnes ved at subtrahere samlede udgifter som leje, materialer og løn fra de samlede indtægter, som også opdeles efter kategorier som engros og detailhandel. Et resultatopgørelse er relevant for erhvervslivets finansiering, fordi det viser, om din virksomhed med rimelighed kan håndtere nye udgifter, såsom investeringer i udstyr eller ejendom. Men bare fordi din virksomhed viser et overskud på resultatopgørelsen betyder det ikke, at du har de penge, du har brug for at betale lån eller købe nyt udstyr. Nogle udadvendte udgifter, som f.eks. Udbetalinger på lånets hovedstol, bruger op til kontanter uden at fremgå af din fortjeneste som omkostninger. På trods af disse uoverensstemmelser, hvis din resultatopgørelse viser en tendens til rentabilitet over tid, har du større potentiale for at kunne betale gæld, end hvis din resultatopgørelse viser, at dit firma har konsekvent tabt penge.
Din balance giver oplysninger om, hvor meget du ejer, og hvor meget du skylder. Det er et øjebliksbillede af dit samlede økonomiske billede i et øjeblik. Balanceoversigter er nyttige til erhvervsmæssig finansiering, fordi de viser, om din virksomheds gældsniveau er bæredygtig, eller om du allerede skylder dig for meget, og det ville være mere fordelagtigt for dig at holde fast ved et stort køb, du overvejer. Ved at opsummere dine aktiver og passiver kan en balance også give dig et billede af flytningen af dine aktiver. Penge på bankkonti er nyttige og tilgængelige, mens penge, der er bundet i lager eller udstyr, ikke er let tilgængeligt.
En proforma pengestrømsopgørelse viser din forventede indgående kapital og udgående udgifter over en tidsperiode, fx et år fordelt måned for måned. Mens en resultatopgørelse viser din indtjening, som kan vise nogle afvigelser fra dine faktiske kontanter på hånden på grund af regnskabskonventioner, beskriver en pengestrømsopgørelse specifikt tilgængeligheden eller manglen på kontanter. Dette gør det særligt relevant og nyttigt for din finansafdeling.Imidlertid er en kontantstrøm proforma stadig en fremskrivning. Det svarer næsten aldrig helt til dit faktiske økonomiske billede. Dens spekulative karakter gør det lidt mindre nyttigt at træffe finansieringsbeslutninger.
Erhvervsfinansiering og arbejdskapital
I en perfekt verden vil din virksomhed altid have nok penge, der kommer fra salg af varer og tjenesteydelser til at betale for den daglige drift. I den virkelige verden har de fleste virksomheder brug for en form for finansiering til dækning af kortsigtede udgifter, som ikke altid svarer til indgående indtægtsstrømme. Din virksomhed kan være sæsonbestemt og tjene penge i løbet af et par måneder til at dække lange perioder i løbet af resten af året, når du arbejder med tab. Eller din virksomhed kan være meget travlt sent i måneden eller sene i ugen, men du skal stadig gøre enderne mødt i de langsommere tider.
Finansiering af driftskapital er nemmere at opnå end finansiering af større indkøb og investeringer. Mange banker tilbyder usikrede kreditkort og forretningskreditter. Du kan bruge disse muligheder til at dække forretningsomkostninger uden at kræve personlig sikkerhedsstillelse eller udfylde lange låneansøgninger, der kræver omfattende dokumentation. Renterne for usikrede finansieringsmuligheder er imidlertid betydeligt højere end for erhvervslån, der er sværere at opnå, såsom sikrede terminslån. På grund af disse høje renter på kreditkort og kreditlinjer er det forsigtigt at bruge disse låneprodukter kun til kortsigtede behov og at betale saldi så hurtigt som muligt.
Erhvervsfinansiering er vigtig, når man vurderer driftskapitalfinansiering, fordi den giver dig værktøjer og information til at vurdere, hvor mange penge du har brug for, og den bedste måde at få det på. Hvis din virksomhed opererer med en månedlig cyklus, hvor den påløber de fleste af sine udgifter tidligt i måneden og tjener det meste af sin indkomst senere i måneden, er et højrentekort ikke så slemt. Du betaler pengene hurtigt tilbage, så du bliver ikke alvorligt skadet af renten. Hvis din virksomhed opererer med et tab fra januar til Thanksgiving og derefter tjener nok i december til at kompensere for disse tab, er det værd at gøre ekstra forskning og papirarbejde for at sikre en lavere rente kreditmulighed, fordi du betaler renten for en længere periode.
Business Finance og Capital Investments
Når din virksomhed køber udstyr eller ejendom med varig værdi, kommer økonomi i spil, når du vurderer, om du er klar til regningen og derefter finder den bedste måde at betale for det. Det er fælles for langsigtede kapitalinvesteringer at kræve lån, så du skal overveje renteudgifter og hovedstolpenge. Din virksomhed skal tjene nok til at dække disse kommende udgifter. En cash flow pro forma er et uundværligt værktøj til prognoser og planlægning. Du kan tilslutte beløbene af forventede kapital- og rentebeløb og også tinker med andre variabler for at finde måder at foretage disse ekstra betalinger på. For eksempel, hvis du investerer i et udstyr, der vil reducere lønomkostningerne, viser din proforma, hvor langt disse besparelser i arbejdskraft vil gå i retning af at opfylde betalingerne på udstyret.
Når du laver kapitalkøb, vil du også bruge business finance til at afveje fordele og ulemper ved forskellige tilbagebetalingsmuligheder. Lad os sige, at du har valg mellem et rentebeløbigt lån med en høj månedlig betaling og en hurtig tilbagebetalingstid i forhold til en højere rente-option med lavere månedlige betalinger over en længere periode. Selvfølgelig er en lavere rente option den bedste løsning, forudsat at du har kontantstrømmen til at betale for det. Men hvis din pengestrøm er stram og udstyret opgraderer vil spare dig nok penge til at dække nogle tilføjede renter, kan du faktisk beslutte at muligheden for højere rente og en lavere månedlig betaling er bedre. Lavere betalinger hjælper pengestrømme, og godt cash flow giver dig mulighed for at udnytte mulighederne.
Der er ingen fast og pålidelig formel til vurdering af alle omkostninger og fordele ved en langsigtet finansieringsmulighed. Men hvis du overvejer alle de måder, hvorpå et køb vil påvirke dine indtægter og udgifter, vil du sandsynligvis træffe en bedre beslutning, end hvis du fokuserer på renten alene. En anden variabel, som vil påvirke de langsigtede omkostninger og fordele ved et køb, er værdien af de penge, du bruger, og den måde, den ændrer på grund af inflationen. Når du laver et lån i fremtiden, bruger du kapital, der er mindre værd end den kapital, du har lånt, fordi inflationen reducerer værdien af penge over tid. Revisorer og finansfolk bruger en formel kaldet "investeringsafkast" for at beregne alle de kvantificerbare fordele, som en investering vil medføre over tid, og derefter sammenligne disse fordele med de samlede omkostninger.
Finansielle beslutninger om større kapitalforbedringer bør også tage hensyn til afskrivninger. Når du laver en stor investering, som f.eks. Varevogn, computer eller bygning, skal din virksomhed følge et sæt af skattekonventioner for at anmelde købet. Den måde, du logger på denne udgift i dit bogholderi, har konsekvenser for din indkomst og pengestrøm. I stedet for at kunne fradrage hele omkostningerne ved det store aktiv i det år, du købte det, er du forpligtet til at erklære en tidsperiode for aktivets brugstid og derefter trække en procentdel af dets oprindelige omkostninger i hvert efterfølgende år. IRS fastsætter specifikke afskrivningsperioder for visse typer udstyr, såsom køretøjer og computere. Andre investeringer, som f.eks. Forbedringer af lejemål, kommer med mere plads. Afskrivningsperioden du vælger påvirker din skatteforpligtelse. Jo hurtigere du kan afskrive en vare, jo mere af kostprisen kan du fratrække hvert år, hvilket reducerer den skattepligtige indkomst, som du rapporterer til IRS. Det er forsigtigt at tale med en skattefaglig, før der træffes beslutninger om, hvordan man afskriver et særligt stort køb, såsom en bygning.
Business Finance og tilbageholdt indtjening
Udtrykket "finansiering" bruges som et substantiv, der beskriver processen med at styre virksomhedens penge, men det bruges også som et verb, der betyder at sikre kapital fra en ekstern kilde gennem et lån eller en investering. På trods af denne tilknytning til låntagning kan du også bruge forretningsfinansiering til at styre de midler, du har til rådighed fra almindelige forretningsaktiviteter, såsom salg af varer eller tjenester eller leje af ejendomme, du ejer. Disse tilbageholdte indtjening er en tiltrækkende kilde til drift eller investeringskapital, fordi du ikke skal betale renter på dem. Du behøver heller ikke at overbevise en bankmand eller investor om, at dit projekt er umagen værd, og du behøver ikke gøre alt det papirarbejde, der kræves for en låneansøgning.
Men hvis du udelukkende afhænger af tilbageholdt indtjening til kortfristet pengestrømme og langsigtede investeringer, kan du miste mulighederne du kunne have udnyttet, hvis du havde fået flere penge til rådighed. Du kan få en lukrativ ordre, der kræver mere af et kapitaludlæg, end du kan lave med dine tilgængelige kontanter. Omkostningerne ved at miste forretningen kan være højere end den rente, du ville have betalt, hvis du lånte pengene. Ligeledes, hvis du ejer en butikssted, og du holder nøje på et kontanterbudget, kan du muligvis ikke købe nok lager til at tilbyde nok af et udvalg til at lokke potentielle kunder.
En finansstrategi for at arbejde primært eller strengt med kapital fra beholdt indtjening er en forsigtig tilgang, men det kan også gøre dig alt for forsigtig. Du kan tøve med at købe et udstyr, du har brug for, fordi du ikke har kontanter til rådighed, men du ville have sparet mere i arbejdskraft over tid, end du ville have brugt på udstyret. Det er en god idé at bruge tilbageholdt indtjening, når du kan gøre det behageligt, men juster sikkerhedskopieringskilder, så din virksomhed ikke lider under de tilfælde, hvor din ledige kapital ikke er nok til at gøre et smart skridt eller at komme sig fra en nødsituation.
