Fondoverførselsprissætning er en metode, som bankerne bruger til at måle, hvordan hver finansieringskilde (indlån og lån) bidrager til bankens rentabilitet. En banks forretning afhænger af de indskud, den modtager. Det bruger disse midler til at lave lån eller investeringer. Rentebetalinger på disse fonde bestemmer bankens samlede nettorentemargin. Nettorentemarginen er typisk den største kilde til bankoverskud. Fordi pengeoverførselspriser hjælper med at beregne nettorentemarginen på bankens fonde, er det et af de vigtigste værktøjer til måling af rentabiliteten af hver af bankens finansieringskilder.
Vælg en metode til overførsel af penge. De mest populære metoder er single pool rate matchning, flere pool rate matchning og matchet modenhed.
Enkeltpuljeprismetoden anvender kun en fondsoverførselshastighed (finansieringsomkostninger for lån og indlånsværdi) for at kreditere alle de tilvejebragte midler og debitere al den finansiering, der anvendes. Denne enkle metode tager ikke hensyn til faktorer som modenhed og indlejrede risici.
Multiple pool matching opdeler balancen i puljer af aktiver, som derefter matches til den modsatte side af balancen for at etablere en passende pengeoverførselshastighed.
Matchet modenhed matcher hver kundekonto til et markedsdrevet indeks. Denne metode er populær og præcis, fordi overførselspriserne tildeler en markedsbaseret bidragsværdi til hver kilde og hver brug af midler.
Etablering af en finansieringskurve, som bedst afspejler brugen af midler på engrosmarkedet. Nogle af de bedste valg omfatter en interbank rate som London Interbank Offered Rate, eller LIBOR; interbank swap kurve; eller en skattemæssige udbyttekurve. Kontantstrøm, reprise og løbetid af det finansielle instrument bruges til at bestemme punktet på overførselskurven for at finde overførselshastigheden. Den valgte overførselshastighed skal matche markedskursen på overførselskurven så tæt som muligt. Finansieringskurven "opgør simpelthen forholdet mellem tid til modenhed og udbytte til modenhed for en givet type finansielt instrument" (Reference 1).
Gennemgå variabler forbundet med hvert lån eller depositum, når overførselshastigheden er valgt. Dette vil hjælpe med at afgøre, om overførselshastigheden er tilstrækkelig. For lån, gennemgå faste og variable levetidsomkostninger i forbindelse med lånet og omkostningerne i forbindelse med tildelte kapitaler baseret på alle indlejrede beslægtede risici (kredit, rente, marked, likviditet og drift).
For indlån bestemmer du de faste og variable levetidsomkostninger, der er forbundet med indlånet og omkostningerne ved tildelt kapital baseret på indlejrede risici (rentesats, markedslikviditet og operationel).
Find kredit spredningen for lån og depositum franchise spredes for indlån. Kreditspændet, som banken tjener til at antage kreditrisiko, bør være tilstrækkelig til at kompensere for tab af kredit og sikre tilstrækkelig rentabilitet. For eksempel på et etårigt lån med en rente på 7 procent og en overførselshastighed på 5 procent er det 2 procent.
Banken tjener indlånsfranchise spredt til finansiering af lån og investeringer. Det skal være tilstrækkeligt til at kompensere for driftsomkostningerne i filialen, detailleveringssystemerne og de generelle omkostninger, og det skal skabe et passende overskud for banken. For eksempel betyder et 3 måneders indskudsbevis på 3 procent, der svarer til en overførselshastighed på 4 procent, 1 procent.
Beregner nettorentemarginen, eller IRM, for alle de penge, som banken bruger. Subtrahere den samlede rente på midler deponeret fra den rente, der er optjent på de midler, der anvendes til lån og investeringer. Dette viser bankens resultat eller tab.
Tips
-
Der er ikke noget rigtigt svar på den bedste praksis ved at vælge en banks pengeoverførsel priskurve. Banken skal vælge den bedste kurve i forhold til egne behov og mål.
Advarsel
Brug af kreditrisikofri markedsføringsindekser, som f.eks. En statsobligationsrentekurve, opfordrer banker til at lave lån, der er mindre rentable end de ser ud til at være. Det har også en tendens til at afskrække indlån, der kunne være rentable.
